VII Forum Rachunkowości i Podatków

Zaproszeni eksperci będą starali się przybliżyć uczestnikom najważniejsze kwestie dotyczące modelu zintegrowanego sprawozdania finansowego, sprawozdania z wyniku całościowego według ustawy o rachunkowości i MSSF, różnic pomiędzy polskimi zasadami sporządzania sprawozdania skonsolidowanego a MSSF/MSR. Od ich omówienia zaczniemy Forum, poświęcając tym właśnie zagadnieniom szczególnie wiele miejsca.

Celem drugiego dnia Forum jest przedstawienie wybranych zagadnień dotyczących podatkowego zamknięcia roku i nowelizacji prawa podatkowego. Omówione będą także kierunki interpretacji przepisów budzących najwięcej wątpliwości lub będących przedmiotem szczególnej uwagi ze strony praktyków oraz organów podatkowych

Forum skierowane jest do dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych i wszystkich tych, którym nieobca jest problematyka prawa podatkowego i rachunkowości w kontekście Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz polskich regulacji.

Nasi eksperci to praktycy, biegli rewidenci i doradcy podatkowi podzielą się z Państwem swoją wiedzą, wskażą pułapki w przepisach, wyeksponują zagrożenia i sposoby ich ominięcia.

Na zakończenie pierwszego dnia Forum, po merytorycznej dyskusji zaprosimy Państwa do Teatru na spektakl.

Program konferencji:

Dzień I 28.10.2015 - Roczne sprawozdanie finansowe za 2015 rok wg krajowych i międzynarodowych przepisów bilansowych:

9.30 – 11.30 – Model Zintegrowanego Sprawozdania Finansowego - dr Andre Helin - biegły rewident

1. Zintegrowane raportowanie a Dyrektywa 2014/95/UE
2. Zintegrowane sprawozdanie finansowe jako „opowiadanie” o przedsiębiorstwie
3. Zasady leżące u podstaw sporządzenia sprawozdania zintegrowanego
4. Zasady rachunkowości międzynarodowej a sprawozdanie zintegrowane

11.45 – 14:00 Przegląd zmian w MSSF - dr Anna Bernaziuk – biegły rewident

1. Istotne zmiany wynikające z dorocznych zmian MSSF obowiązujące od 1 stycznia 2015

• Zmiany w MSR 16 i 38, MSSF 2
• Zmiany w MSR 19 oraz KIMSF 21
• Inne zmiany w MSSF

 2. Aktualny status zatwierdzenia MSSF w UE
 3. Do czego należy się przygotować

• MSSF 15 „Umowy z klientami”
• Projekt zmian w regulacjach leasingu
  
  

14.00 – 15.00 lunch

15.00 - 16.45 Sprawozdanie z wyniku całościowego według MSSF i UoR – prof. dr hab. Ewa Walińska Uniwersytet Łódzki

1. Podstawy prawne sporządzania wyniku całościowego
2. Rachunek zysków i strat a sprawozdanie z wyniku całościowego
3. Elementy wyniku całościowego
4. Wynik całościowy – porównanie przepisów krajowych względem MSSF

17.00 – 18.00 Fuzje i przejęcia w świetle MSSF - Marcin Krupa – biegły rewident

1. Regulacje prawne w zakresie fuzji i przejęć
2. Definicja połączenia w świetle MSSF i UoR – konsekwencje różnic
3. Alokacja ceny nabycia, jej rozliczenie oraz wartość firmy
4. Połączenie odwrotne jako szczególna forma połączenia

Dzień II – 29.10.2015 – Podatkowe zamknięcie roku oraz nowelizacja przepisów podatkowych:

9.30 – 13.15 – Podatek od towarów i usług - Prelegent Aneta Pożarowska – doradca podatkowy

1. Zmiany w VAT od dnia 1 lipca 2015 r. oraz od dnia 1 stycznia 2016 r.

• Dostawy towarów objęte „odwrotnym obciążeniem” (załącznik nr 11 do ustawy).
• Korekta podatku w związku z brakiem uregulowania należności w terminie płatności.
• Zmiana przepisów dotyczących kaucji gwarancyjnej (towary z załącznika nr 13 do ustawy).
• Proporcjonalne odliczenie VAT w związku z zakupem towarów i usług wykorzystywanych do działalności gospodarczej oraz do celów innych niż działalność gospodarcza.
• Inne zmiany.

 2. Refakturowanie usług.

• Definicja refakturowania.
• Moment powstania obowiązku podatkowego u refakturującego.
• Właściwa stawka VAT.
• Refakturowanie a marża.
• Refakturowanie zagranicę i z zagranicy.
• Omówienie wyroku TSUE z dnia 16 kwietnia 2015 t. (C-42/14) (refakturowanie mediów w związku z usługą najmu.

 3. Przegląd najistotniejszych orzeczeń Naczelnego Sądu Administracyjnego wydanych w 2015 r.         
     dotyczących rozliczenia podatku od towarów i usług.

13.15 – 14.00 lunch

14.00 – 16.00 – Podatek dochodowy od osób prawnych – roczne rozliczenie podatku –

Marcin Górski – doradca podatkowy


1. Zmiany w zakresie cen transferowych – 1 stycznia 2016 r.

• Zmiana wysokości limitu, po przekroczeniu którego powstanie obowiązek sporządzenia dokumentacji; dokumentacje sporządzą tylko ci podatnicy, u których kwota przychodów lub kosztów przekroczyła 2.000.000 EUR.
• Zmiana wysokości udziału w kapitale innego podmiotu, wskazującego na istnienie powiązań (z 5% do 20%).
• Nowe elementy obowiązkowe każdej dokumentacji cen transferowych.
• Zmiana terminu do sporządzenia dokumentacji cen transferowych.
• Obowiązek dołączania dokumentacji cen transferowych do zeznania rocznego.
• Przepisy przejściowe.

 2. Przegląd orzecznictwa Naczelnego Sądu Administracyjnego z 2015 r. w przedmiocie podatku  
     dochodowego od osób prawnych.

16.15 – 17.30 - Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) – Radosław Kowalski – doradca podatkowy

Zagadnienie reprezentacji i reklamy z punktu widzenia obowiązków w podatku dochodowym od osób fizycznych, w tym zwolnienia z opodatkowania, obowiązki płatnicze i sprawozdawcze z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa i stanowisk organów podatkowych.

 

Konferencja odbędzie się w Hotelu Marriott w Warszawie przy ulicy Aleje Jerozolimskie 65-79.

 

Zajęcia rozpoczynają się o godzinie 9:30 każdego dnia.

 

Koszt uczestnictwa w forum*:

•  1 390 zł+ 23% VAT za jedną osobę – cena promocyjna przy zgłoszeniu do 16.10.2015 r.
•  1 590 zł+ 23% VATza jedną osobę
  
  

*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych

Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o pobranie i przesłanie podpisanego oświadczenia.

Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule kod szkolenia.

Cena obejmuje:

• uczestnictwo w zajęciach,
• autorskie materiały konferencyjne przygotowane przez Naszych ekspertów,
• podatki – ujednolicone przepisy - Wydawnictwo LEGIS,
• przerwy kawowe,
• lunch,
• certyfikat uczestnictwa,
• spektakl w teatrze

Zgłoszenia udziału w konferencji można dokonać wypełniając odpowiedni formularz na stronie lub pobierając z tejże strony formularz w formacie PDF, a po uprzednim wypełnieniu przesyłając go droga e-mailową na adres lub faxem na numer 22 543 17 87.

Adres WWW: