eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plFirmaKonferencje › Najważniejsze problemy podatkowe w roku 2006 - wykłady i konsultacje podatkowe

Dzień 1

Podatek od towarów i usług

Łukasz Mazur - prawnik, doradca podatkowy, Prezes Zarządu Europejskiego Centrum Doradztwa i Dokumentacji Podatkowej

1. Umowy zlecenia, umowy o dzieło i umowy o podobnym charakterze - zmiana definicji podatnika VAT, w tym m.in.:

a) odpowiedzialność wobec osób trzecich,

b) opodatkowanie usług twórców i artystów,

c) opodatkowanie menedżerów i członków zarządu.

2. Nieodpłatne przekazania towarów i nieodpłatne świadczenie usług, w tym m.in.:

a) zmiany w opodatkowaniu reprezentacji i reklamy (drukowane materiały informacyjne),

b) nowa definicja próbki i prezentu o małej wartości.

3. Zmiana zasad ustalenia podstawy opodatkowania, w tym m.in.:

a) nowa podstawa opodatkowania przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,

b) nowa podstawa opodatkowania przy imporcie usług.

4. Zmiana zasad opodatkowania dotacji (subwencji).

5. Zmiany w momentach powstania obowiązku podatkowego.

6. Premie pieniężne - rabat czy usługa?

7. Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności.

8. Zmiana zasad odliczania VAT od samochodów osobowych i innych pojazdów samochodowych, w tym m.in.:

a) nowe kategorie pojazdów,

b) możliwość optymalizacji.

9. Zmiana zasad rozliczania struktury sprzedaży i dokonywania korekty podatku naliczonego, w tym m.in.:

a) zasady i sposób ustalenia proporcji,

b) korekty podatku naliczonego,

c) nowe zasady dla środków trwałych.

10. Rozliczenie korekty na przykładach.

11. Pytania i odpowiedzi.

Dzień 2

Podatek dochodowy od osób prawnych

Paweł Wójciak - prawnik, doradca podatkowy, kierownik działu podatków bezpośrednich w Europejskim Centrum Doradztwa i Dokumentacji Podatkowej

1. Zasady ustalania przychodów w podatku dochodowym, w tym m.in.:

a) przychody z tytułu dostawy towarów i świadczenia usług (w tym szczególne momenty powstania przychodu należnego),

b) nieodpłatne i częściowo nieodpłatne świadczenia (zatrzymanie lub przesunięcie w czasie wypłaty dywidendy, problem wpłat otrzymywanych z tytułu dopłat, podwyższenia kapitału zakładowego, agio, problem otrzymywanych rabatów).

2. Ustalanie kosztów uzyskania przychodów, w tym m.in.:

a) definicja kosztu – związek poniesienia wydatków z przychodami,

b) zasady dokumentowania kosztów,

c) reprezentacja i reklama, działalność marketingowa, sponsoring,

d) zakładowy fundusz świadczeń socjalnych,

e) odsetki i niedostateczna kapitalizacja,

f) odpisy amortyzacyjne jako KUP,

g) likwidacja środków trwałych i składników majątku obrotowego,

h) podatki jako koszty uzyskania przychodu,

i) wydatki na używanie samochodów stanowiących oraz niestanowiących własności podatnika,

j) różnice kursowe,

k) ustalanie kosztu uzyskania przychodu z tytułu odpłatnego zbycia nieodpłatnie nabytych rzeczy lub praw,

l) odszkodowania i kary umowne,

m) wydatki nie stanowiące kosztów.

3. Zbycie, umorzenie, przedawnienie wierzytelności w aspekcie podatku dochodowego.

4. Podstawowe problemy praktyczne w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi.

5. Podatkowe aspekty rozliczania wypłaty dywidendy i innych należności z tytułu udziału w zyskach osoby prawnej.

6. Pobór podatku "u źródła":

a) umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania:
  • odsetki,
  • należności licencyjne (w tym m.in. problem nabywanych licencji na oprogramowanie komputerowe),
  • zyski z przedsiębiorstw,
  • zyski ze sprzedaży majątku,
  • pojęcie rezydencji podatkowej.
b) problem certyfikatów rezydencji (analiza zmian przepisów za lata 2000 – 2006),

c) obowiązki płatnika podatku.

Dzień 3 i 4

Indywidualne konsultacje podatkowe

Przedmiotem przeprowadzanych konsultacji będzie analiza indywidualnych problemów podatkowych występujących w praktyce działalności uczestników szkolenia. Celem konsultacji będzie wskazanie proponowanych sposobów rozwiązania danego problemu, a także wyjaśnienie bieżących wątpliwości praktycznych. Konsultacje przybiorą zatem formę warsztatów w trakcie których uczestnicy będą mieli możliwość indywidualnej dyskusji z wybranym przez siebie konsultantem.


Kontakt:
Norbert Saks
tel. 022 543 17 00


Krzysztof Kadlec
tel. 022 543 17 04


Szczegółowe informacje na stronie Organizatora:

Edukacja

Eksperci egospodarka.pl

1 1 1

Wzory dokumentów

Bezpłatne wzory dokumentów i formularzy.
Wyszukaj i pobierz za darmo: