-
Tytuł:
Najważniejsze problemy podatkowe w roku 2006 - wykłady i konsultacje podatkowe
- Kategoria: Podatki i rachunkowość
- Cena: 3 190 PLN Teraz: 3 190 PLN
- Termin: 2006-04-03 - 2006-04-06
- Miejsce: / pomorskie
- Organizator: BDO Solutions sp z o.o.
Dzień 1
Podatek od towarów i usług
Łukasz Mazur - prawnik, doradca podatkowy, Prezes Zarządu Europejskiego Centrum Doradztwa i Dokumentacji Podatkowej
1. Umowy zlecenia, umowy o dzieło i umowy o podobnym charakterze - zmiana definicji podatnika VAT, w tym m.in.:
a) odpowiedzialność wobec osób trzecich,
b) opodatkowanie usług twórców i artystów,
c) opodatkowanie menedżerów i członków zarządu.
2. Nieodpłatne przekazania towarów i nieodpłatne świadczenie usług, w tym m.in.:
a) zmiany w opodatkowaniu reprezentacji i reklamy (drukowane materiały informacyjne),
b) nowa definicja próbki i prezentu o małej wartości.
3. Zmiana zasad ustalenia podstawy opodatkowania, w tym m.in.:
a) nowa podstawa opodatkowania przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
b) nowa podstawa opodatkowania przy imporcie usług.
4. Zmiana zasad opodatkowania dotacji (subwencji).
5. Zmiany w momentach powstania obowiązku podatkowego.
6. Premie pieniężne - rabat czy usługa?
7. Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności.
8. Zmiana zasad odliczania VAT od samochodów osobowych i innych pojazdów samochodowych, w tym m.in.:
a) nowe kategorie pojazdów,
b) możliwość optymalizacji.
9. Zmiana zasad rozliczania struktury sprzedaży i dokonywania korekty podatku naliczonego, w tym m.in.:
a) zasady i sposób ustalenia proporcji,
b) korekty podatku naliczonego,
c) nowe zasady dla środków trwałych.
10. Rozliczenie korekty na przykładach.
11. Pytania i odpowiedzi.
Dzień 2
Podatek dochodowy od osób prawnych
Paweł Wójciak - prawnik, doradca podatkowy, kierownik działu podatków bezpośrednich w Europejskim Centrum Doradztwa i Dokumentacji Podatkowej
1. Zasady ustalania przychodów w podatku dochodowym, w tym m.in.:
a) przychody z tytułu dostawy towarów i świadczenia usług (w tym szczególne momenty powstania przychodu należnego),
b) nieodpłatne i częściowo nieodpłatne świadczenia (zatrzymanie lub przesunięcie w czasie wypłaty dywidendy, problem wpłat otrzymywanych z tytułu dopłat, podwyższenia kapitału zakładowego, agio, problem otrzymywanych rabatów).
2. Ustalanie kosztów uzyskania przychodów, w tym m.in.:
a) definicja kosztu – związek poniesienia wydatków z przychodami,
b) zasady dokumentowania kosztów,
c) reprezentacja i reklama, działalność marketingowa, sponsoring,
d) zakładowy fundusz świadczeń socjalnych,
e) odsetki i niedostateczna kapitalizacja,
f) odpisy amortyzacyjne jako KUP,
g) likwidacja środków trwałych i składników majątku obrotowego,
h) podatki jako koszty uzyskania przychodu,
i) wydatki na używanie samochodów stanowiących oraz niestanowiących własności podatnika,
j) różnice kursowe,
k) ustalanie kosztu uzyskania przychodu z tytułu odpłatnego zbycia nieodpłatnie nabytych rzeczy lub praw,
l) odszkodowania i kary umowne,
m) wydatki nie stanowiące kosztów.
3. Zbycie, umorzenie, przedawnienie wierzytelności w aspekcie podatku dochodowego.
4. Podstawowe problemy praktyczne w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi.
5. Podatkowe aspekty rozliczania wypłaty dywidendy i innych należności z tytułu udziału w zyskach osoby prawnej.
6. Pobór podatku "u źródła":
a) umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania:b) problem certyfikatów rezydencji (analiza zmian przepisów za lata 2000 – 2006),
- odsetki,
- należności licencyjne (w tym m.in. problem nabywanych licencji na oprogramowanie komputerowe),
- zyski z przedsiębiorstw,
- zyski ze sprzedaży majątku,
- pojęcie rezydencji podatkowej.
c) obowiązki płatnika podatku.
Dzień 3 i 4
Indywidualne konsultacje podatkowe
Przedmiotem przeprowadzanych konsultacji będzie analiza indywidualnych problemów podatkowych występujących w praktyce działalności uczestników szkolenia. Celem konsultacji będzie wskazanie proponowanych sposobów rozwiązania danego problemu, a także wyjaśnienie bieżących wątpliwości praktycznych. Konsultacje przybiorą zatem formę warsztatów w trakcie których uczestnicy będą mieli możliwość indywidualnej dyskusji z wybranym przez siebie konsultantem.
Kontakt:
Norbert Saks
tel. 022 543 17 00
Krzysztof Kadlec
tel. 022 543 17 04
Szczegółowe informacje na stronie Organizatora: